Altersvorsorge-Reform: Was sich für Sparer ändert

Die Altersvorsorge wird reformiert, um die staatlich geförderte private Vorsorge attraktiver zu machen und wieder mehr Menschen zum Vorsorgen zu bewegen. Denn obwohl zusätzliche Vorsorge für die finanzielle Absicherung im Alter wichtig ist, verliert das bisherige System an Zuspruch.

Ende 2024 gab es rund 15 Millionen geförderte private Altersvorsorgeverträge im Rahmen der bisherigen Riester-Rente. Seit 2018 ist ihre Zahl leicht rückläufig und ein Viertel aller Verträge ruht mittlerweile und wird nicht mehr aktiv bespart. Als Gründe nennt die Bundesregierung unter anderem teilweise hohe Kosten, geringe Renditen, eine komplexe Förderung und wenig Flexibilität. Die Reform soll hier ansetzen und die private Altersvorsorge als Ergänzung zur gesetzlichen und betrieblichen Rente stärken.

Ab 2027 wird die staatlich geförderte private Altersvorsorge neu aufgestellt. Künftig kannst du zwischen Garantieprodukten mit 100 oder 80 Prozent Garantie und kapitalmarktorientierten Vorsorgeformen ohne Garantie wählen. Auch Banken und Fondsgesellschaften können entsprechend zertifizierte Produkte anbieten.

Ab 2027 stehen für die geförderte private Altersvorsorge Garantieprodukte und Altersvorsorgedepots zur Auswahl. Die Produkte unterscheiden sich vor allem darin, wie viel Sicherheit sie zum Beginn der Auszahlungsphase zusagen und welche Renditechancen und Risiken mit der Anlage verbunden sind.

Wie das Depot funktioniert, welche Förderung möglich ist und welche Risiken bestehen, erfährst du auf unserer Seite zum Altersvorsorgedepot:

Garantien bleiben auch ab 2027 Bestandteil der geförderten privaten Altersvorsorge, sind aber nicht mehr für alle Produkte vorgeschrieben. Künftig gibt es Garantieprodukte mit 100 oder 80 Prozent Garantie sowie kapitalmarktorientierte Vorsorgelösungen ohne Garantie.

Das Standarddepot soll den Einstieg in die kapitalmarktorientierte Vorsorge erleichtern. Die Anlage erfolgt mit vorgegebenen Einstellungen,  vor der Auszahlungsphase wird das Kapital schrittweise in risikoärmere Anlagen umgeschichtet. Wer andere Einstellungen wünscht, kann davon abweichen. Die Effektivkosten dürfen die jährliche Rendite im Durchschnitt um höchstens 1,0 Prozent mindern.

Ab 2027 wird die staatliche Förderung einfacher und ist an den eigenen Sparbeitrag gekoppelt. Im bisherigen Riester-System hängt  die volle Grundzulage unter anderem von deinem rentenversicherungspflichtigen Einkommen des Vorjahres ab. Künftig bestimmt vor allem die Höhe deiner eigenen Einzahlung, wie viel Grundzulage du erhältst.

Die maximale Grundzulage steigt von 175 Euro auf 540 Euro pro Jahr. Für die volle Förderung musst du 1.800 Euro jährlich selbst einzahlen. Bereits ab einem Eigenbeitrag von 120 Euro pro Jahr erhältst du eine anteilige Förderung. Hinzu kommen unter bestimmten Voraussetzungen die Kinderzulage und der Berufseinsteigerbonus.

Die neue Grundzulage steigt mit deinem eigenen Beitrag und ist gestaffelt. Für die ersten 360 Euro, die du innerhalb eines Jahres einzahlst, erhältst du 50 Cent Förderung je eingezahltem Euro. Damit sind bis zu 180 Euro Grundzulage möglich.

Für den Teil deines Eigenbeitrags zwischen 360 und 1.800 Euro erhältst du weitere 25 Cent je eingezahltem Euro. Bei einem Eigenbeitrag von 1.800 Euro erreichst du die maximale Grundzulage von 540 Euro pro Jahr.

Familien erhalten zusätzlich zur Grundzulage einen Euro Kinderzulage für jeden selbst eingezahlten Euro. Die Förderung ist auf 300 Euro pro Kind und Jahr begrenzt. Für die volle Kinderzulage reicht damit ein Eigenbeitrag von 300 Euro jährlich.

Anders als beim bisherigen Riester-System hängt die maximale Kinderzulage nicht mehr vom Geburtsjahr des Kindes ab.

Ein Beispiel: Du zahlst 300 Euro im Jahr ein und hast ein förderberechtigtes Kind. Für deinen Eigenbeitrag erhältst du 150 Euro Grundzulage und zusätzlich 300 Euro Kinderzulage. Insgesamt fließen damit 750 Euro in deine Altersvorsorge – 300 Euro aus deinem eigenen Beitrag und 450 Euro aus staatlichen Zulagen.

Berufseinsteiger erhalten zusätzlich zur Grundzulage einen einmaligen Bonus von 200 Euro. Voraussetzung ist, dass sie zu Beginn des Beitragsjahres das 25. Lebensjahr noch nicht vollendet haben und unmittelbar förderberechtigt sind.

Der Bonus erhöht das geförderte Altersvorsorgevermögen direkt zu Beginn. Durch den frühen Einstieg bleibt außerdem mehr Zeit, um mit den eingezahlten Beiträgen und Zulagen langfristig Erträge zu erwirtschaften.

Bestehende Riester-Verträge bleiben durch die Reform erhalten. Wenn du bereits mit einer Riester-Rente vorsorgst, musst du deinen Vertrag 2027 weder kündigen noch automatisch in ein neues Altersvorsorgeprodukt wechseln. Für vor 2027 abgeschlossene Verträge gilt Bestandsschutz.

Du kannst deinen Riester-Vertrag mit den bisherigen Konditionen und der bisherigen Förderung weiterführen. Alternativ kannst du für den bestehenden Vertrag in die neue Förderung wechseln oder das angesparte Kapital in einen neuen zertifizierten Altersvorsorgevertrag übertragen. Diese Möglichkeiten solltest du anhand der Garantien, Kosten und Förderung deines konkreten Vertrags vergleichen.

Bestehende Riester-Verträge können grundsätzlich unverändert mit den bisherigen Vertragsbedingungen und Förderungen weitergeführt werden. Du behältst die vertraglich vereinbarten Leistungen und Garantien. Auch die staatliche Förderung nach den bisherigen Riester-Regeln bleibt für diese Verträge erhalten. Entscheidest du dich für die Weiterführung nach den bisherigen Regeln, bleiben auch die bestehenden Vertragsbedingungen und die bisherige Riester-Förderung erhalten.

Du musst aufgrund der Reform also zunächst nichts unternehmen. Wenn du nur die neue Förderung für deinen bestehenden Vertrag wählst, bleiben dessen übrige Konditionen grundsätzlich erhalten. Der Wechsel eines Bestandsvertrags in die neue Förderung ist unwiderruflich. Die Entscheidung gilt grundsätzlich für alle Bestandsverträge einer Person. Bei einem Wechsel in ein neues Produkt gelten dagegen dessen neue Vertragsbedingungen.

Ein Wechsel von einem bestehenden Riester-Vertrag in einen neuen zertifizierten Altersvorsorgevertrag ist ab 2027 möglich. Dabei kann das bereits angesparte geförderte Kapital übertragen werden. Die bisher erhaltenen Zulagen und Steuervorteile musst du bei einem solchen Wechsel nicht zurückzahlen.

Im neuen Vertrag gelten die dort vereinbarten Konditionen und die neue Fördersystematik. Wechsel-, Abschluss- und Vertriebskosten können anfallen. Prüfe deshalb vorab, welche Garantien, Anlagemöglichkeiten, Leistungen und Kosten dein bisheriger und der neue Vertrag jeweils haben.

Die Reform eröffnet Sparerinnen und Sparern neue Chancen, zusätzliches Vorsorgevermögen für den Ruhestand aufzubauen. Die staatliche Förderung unterstützt dabei, die gesetzliche Rente durch eigenes Kapital zu ergänzen und mögliche Versorgungslücken im Alter zu verkleinern.

Das sind die Vorteile: