Macht es Sinn die Riester-Rente zu kündigen?

Die Riester-Rente ist ein staatlich gefördertes Modell, mit dem Sparer privat für den Ruhestand vorsorgen können. Um die volle Förderung zu erhalten, müssen pro Jahr mindestens 4 Prozent des Bruttojahreseinkommens in den Riester-Vertrag einbezahlt werden. Erfüllt man den Mindestbeitrag, gibt’s 175 Euro Grundzulage und gegebenenfalls Kinderzulagen vom Staat. Doch was passiert, wenn man den jährlichen Mindestbetrag nicht mehr aufbringen kann oder will? Kann man den Riester-Vertrag kündigen?

Grundsätzlich ist es möglich, Riester zu kündigen – dies ist allerdings mit finanziellen Einbußen verbunden. Ausbezahlt wird nämlich nicht das komplette Kapital, das der Sparer bis dahin angehäuft hat. Der Versicherungsanbieter zieht nicht nur Abschluss-, Verwaltungs- und Bearbeitungsgebühren ab. Die bereits erhaltenen staatlichen Zulagen und genossenen steuerlichen Vorteile werden ebenfalls einbehalten. So ergibt sich der sogenannte Rückkaufswert – also die Summe, die nach der Kündigung des Riester-Vertrags tatsächlich ausbezahlt wird.

Die Kündigung des Riester-Vertrags will wohlüberlegt sein: Dem Sparer entgehen dadurch nicht nur die lebenslangen privaten Rentenzahlungen im Alter. Es drohen durch die Rückzahlungen der staatlichen Zuwendungen auch finanzielle Verluste. Eine gute Alternative zur Kündigung ist es daher, den Vertrag auf unbestimmte Zeit ruhen zu lassen. Bei der sogenannten Beitragsfreistellung fließen mehr als zwölf Monate keine Eigenbeiträge auf das Riester-Sparkonto. Staatliche Zulagen und Steuervorteile gibt es während der Beitragsfreistellung zwar nicht, doch das angesparte Kapital bleibt grundsätzlich erhalten und kann im Alter als private Rente ausbezahlt werden. Gut zu wissen: Bei ruhenden Verträgen können die Beitragszahlungen jederzeit wieder aufgenommen werden. Der Pfändungsschutz greift während der Beitragsfreistellung allerdings nicht. Der Bundesgerichtshof (BGH) hat in einer Grundsatzentscheidung (Az. IX ZR 21/17) am 16.11.2017 festgelegt, dass Riester-Guthaben nur vor Pfändung geschützt sind, wenn zum Zeitpunkt der Pfändung der Riester-Vertrag «förderfähig» war.