Die Rürup-Rente, auch Basisrente genannt, ist insbesondere für Selbstständige und Freiberufler eine attraktive Möglichkeit der privaten Altersvorsorge. In Zeiten wirtschaftlicher Unsicherheit wünschen sich gerade diese Berufsgruppen eine verlässliche Absicherung für die Zukunft. Doch auch für Mütter, Erben oder Best-Ager kann die Rürup-Rente eine attraktive Möglichkeit sein, Versorgungslücken zu schließen. Die Rürup-Rente bietet die Möglichkeit, eine staatliche Förderung in Anspruch zu nehmen und gleichzeitig flexibel auf die eigenen finanziellen Bedürfnisse einzugehen. Eine besondere Form der Rürup-Rente ist die Einzahlung über eine Einmalzahlung – auch Basisrente mit Einmalbeitrag genannt.
Wir erklären, welche Vorteile die Rürup-Rente mit Einmalbeitrag bietet und wie hoch die möglichen Beiträge sein können.
Was ist eine Einmalzahlung bei der Basisrente?
Bei einer Basisrente mit Einmalbeitrag wird einmalig ein größerer Betrag beim Abschluss der Rentenversicherung eingezahlt. Bei der MeinPlan Basisrente der LV 1871 ist das bereits ab 3.000 Euro bis zur maximalen Förderhöchstsumme möglich.
Anders als bei einer Basisrente mit regelmäßigen monatlichen Beiträgen, gibt es bei dieser Variante keine monatlichen Zahlungen. Bei Vertragsabschluss wird ein hoher Einmalbeitrag eingezahlt. Wenn in den Folgejahren weitere finanzielle Mittel zur Verfügung stehen, kann der ursprüngliche Betrag durch Zuzahlungen flexibel aufgestockt werden. Bei der LV 1871 sind Zuzahlungen bereits ab 200 Euro möglich.
Die Basisrente mit Einmalzahlung ist besonders interessant, für Personen mit einer größeren Erbschaft oder Abfindung sowie zum Beispiel für Selbstständige, Best-Ager oder Väter und Mütter, die einen größeren Geldbetrag für die private Altersvorsorge nutzen wollen.
Die flexiblen Zuzahlungen zur Rürup-Rente können gezielt eingesetzt werden, um die Rentenlücke zu schließen oder niedrigere Zuzahlungen aus wirtschaftlich schwächeren Jahren auszugleichen. Gleichzeitig können Versicherte den Steuervorteil der Basisrente voll ausnutzen. Einzahlungen in die Basisrente können im Rahmen der Vorsorgeaufwendungen steuerlich geltend gemacht werden. Wer bis zum Jahr 2057 in Rente geht, profitiert außerdem von einem lebenslangen steuerfreien Anteil auf die ausgezahlten Rentenleistungen. Die Höhe des steuerfreien Anteils ist abhängig vom ersten Jahr des vollen Rentenbezugs und gilt ein Leben lang.
Höhe der Einmalzahlung
Die Rürup-Rente mit Einmalbeitrag kann bei der LV 1871 bereits ab 3.000 Euro bis zur maximalen Förderhöchstsumme von 29.444 Euro für Ledige bzw. 58.688 Euro für Verheiratete abgeschlossen werden (Stand 2025). Der Maximalbetrag orientiert sich an der jährlichen Obergrenze für die steuerliche Förderung.
Die zusätzliche Möglichkeit, jederzeit Zuzahlungen ab 200 Euro in die Rürup-Rente zu leisten, erlaubt es den Versicherten, ihre Altersvorsorge flexibel und individuell zu gestalten. Besonders zum Jahresende kann es sinnvoll sein, zu prüfen, ob noch Spielraum für Zuzahlungen in die Rürup-Rente besteht, um die maximalen steuerlichen Vorteile auszuschöpfen.
Vorteile einer Einmalzahlung bei der Rürup-Rente
Neben den grundlegenden Vorteilen einer Rürup-Rente, wie zum Beispiel Insolvenz- und Bürgergeld-Sicherheit, bietet speziell die Rürup-Rente mit Einmalzahlung attraktive Möglichkeiten, da sie steuerliche Vorteile mit flexiblen Einzahlungen kombiniert:
Staatlich geförderte Altersvorsorge
Für Selbstständige und Freiberufler ist die Rürup-Rente eine der wenigen Möglichkeiten ihre Altersvorsorge mit staatlicher Förderung aufzubauen. Diese Berufsgruppen haben in der Regel keinen Zugang zur gesetzlichen Rentenversicherung und stehen vor der Herausforderung, eigenständig für das Alter vorzusorgen.
Flexibilität für Selbstständige
Aufgrund ihres schwankenden Einkommens können Selbständige und Freiberufler von der Flexibilität der Basisrente mit Einmalbeitrag besonders profitieren. Statt monatliche Beiträge leisten zu müssen, können sie sich dafür entscheiden mit einem einmaligen Beitrag zu starten und in den Folgejahren durch die flexible Zuzahlungsmöglichkeit weitere höhere Beiträge einzuzahlen. Dadurch kann die Altersvorsorge optimal an die persönliche finanzielle Situation angepasst werden.
Ein konkretes Beispiel: Ein selbstständiger Handwerker, der in einem besonders erfolgreichen Geschäftsjahr hohe Einnahmen erzielt hat, kann einen Einmalbeitrag in einen Basisrentenvertrag einzahlen und mit weiteren Zuzahlungen in den Folgejahren die steuerlichen Vorteile nutzen und gleichzeitig effektiv für seine Rente vorsorgen.
Größere Geldbeträge für die Altersvorsorge nutzen
Bei größeren Erbschaften oder einem Gehaltsbonus kann eine Basisrente mit Einmalbeitrag eine interessante Option sein. Mit dieser alternativen Anlagemöglichkeit kann das zu versteuernde Einkommen reduziert und das Geld langfristig für die Altersvorsorge angelegt werden.
Lücken in der Erwerbsbiografie ausgleichen
Personen, die Angehörige pflegen oder Elternzeit nehmen, erwartet auf Grund dieser Ausfallzeiten oft nur eine niedrige Rente. Hinzukommt, dass sie oft erst später mit der privaten Altersvorsorge starten. Wenn nach familiären Veränderungen, Erbschaften oder Abfindungen dann höhere Summen zur Verfügung stehen, kann die Versorgungslücke mit einer Einmalzahlung in die Basisrente mit einem Schlag ausgeglichen werden.
Steuervorteil der Rürup-Rente
Ein weiteres großes Plus der Altersvorsorge mit Rürup ist der Steuervorteil. Schließlich ist die Frage, wie sich bei Rürup eine Einmalzahlung sowie ggf. weitere Zuzahlungen auf die Steuer auswirken. Sämtliche Einzahlungen in die Basisrente können als Vorsorgeaufwendungen (Anlage Vorsorgeaufwand) im Rahmen der Steuererklärung geltend gemacht werden. So kann das zu versteuernde Einkommen gesenkt werden. Der maximal steuerlich absetzbare Betrag beträgt 100% des Höchstbetrages. Dieser berücksichtigt jedoch auch Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und ggf. berufsständischen Versorgungswerken. Durch die Einmalzahlung können diese Beträge optimal ausgeschöpft werden.
Ein Beispiel: Ein selbstständiger Berater hat im laufenden Jahr gute Einkünfte erzielt und erwartet eine hohe Steuerlast. Durch eine Einmalzahlung in die Rürup-Rente von 25.000 Euro kann er seine steuerliche Belastung deutlich reduzieren und gleichzeitig für das Alter vorsorgen. Der Steuervorteil der Basisrente ist also durchaus ein Punkt, den Versicherungsnehmer im Blick haben sollten.
Jetzt unverbindliche Anfrage zur Basisrente stellen
Möchten Sie kompetent beraten werden?
Wir helfen Ihnen gerne:
Tobias Lanzinger
Kundenberater
Markus Pohlschröder
Kundenberater
Paulina Brod
Kundenberaterin
Frank Kohrt
Kundenberater
Rolf Witt
Kundenberater
