Weihnachtszeit als Beratungschance: Vermögensübertragung mit 99:1-Regelung nutzen

Eine besonders praxisnahe Option: die Schenkung mit Veto-Recht, häufig als 99:1-Regelung bezeichnet. Damit können Vermögenswerte schon heute übertragen werden – während die schenkende Person durch ein vertraglich vereinbartes Veto- bzw. Mitspracherecht bei wesentlichen Entscheidungen weiterhin das letzte Wort behält. 

99:1-Regelung mit Veto-Recht: Vorteile auf einen Blick 

• Steuervorteile nutzen: Schenkungssteuer-Freibeträge schon zu Lebzeiten ausschöpfen 
• Kontrolle behalten: durch Veto-Rechte behält der Schenker die Hand auf dem Vermögen 
• Flexibel bleiben: Schenkungen lassen sich stufenweise gestalten 
• Familie absichern: Vermögen rechtzeitig in die nächste Generation übertragen

Im Beispiel überträgt der Vater als Versicherungsnehmer 99% der Police per Schenkung an sein Kind; 1% verbleibt beim Vater, der damit weiterhin als VN im Vertrag bleibt und über ein vertraglich vereinbartes Veto-Recht die Kontrolle behält. Die versicherte Person bleibt der Vater, der Sohn wird Begünstigter. Ergebnis: Der Schenkungsfreibetrag von 400.000 Euro je Elternteil kann genutzt werden. Die Leistung im Todesfall ist einkommensteuerfrei; erbschaftsteuerlich fällt im Todesfall nur der verbleibende 1%-Anteil am Policenwert an. Diese Lösung kann auch für Schenkungen zwischen Großeltern und deren Enkelkinder genutzt werden. Der Schenkungssteuerfreibetrag liegt in dieser Konstellation bei 200.000 Euro. 

Hinweis: Die steuerliche Behandlung hängt vom Einzelfall ab; bitte Steuer- und Rechtsberatung einbinden. 

Warum gerade jetzt zur Vermögensübertragung beraten? 

Über Weihnachten nehmen sich viele Familien Zeit füreinander – ein guter Moment, komplexe Themen in Ruhe anzusprechen. 

Im persönlichen Gespräch zeigen wir Ihnen, wie sich die Vermögensanlage über die LV 1871 Private Assurance AG so strukturieren lässt, dass sie gegenüber einem klassischen Depot zusätzliche Mehrwerte bieten kann – etwa durch steuerlich vorteilhafte Rahmenbedingungen im Versicherungsrahmen, flexible Bezugsrechte, eine sehr breite Investmentauswahl und eine professionelle, transparente Ausgestaltung für die Nachfolgeplanung.